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想提早退休？同樣55歲退休，台北人要準備的退休金比高雄人至少多三成。根據一項簡單的計算，高雄夫婦兩人準備638萬元，就大概足夠退休所需；但台北夫婦要準備872萬元才夠。
為什麼台北人要準備更多的錢呢？遠東銀行財富管理部襄理林淑娟說，台北人比高雄人長命，台北消費水準比高雄高，所以台北人要準備的退休金比高雄人多。
根據內政部統計，台北人的平均餘命比高雄人要多個三、四歲，以55歲的平均餘命來說，91年那一年，55歲的台北男人，預期平均還可以活25.92年，高雄男人是22.82年；台北女人預期平均還可以活29.04年，高雄女人是25.48年。
平均餘命是一個平均值，有的人會活得比平均餘命久，有的人比平均餘命短。在規劃退休金上，至少要預期自己活得比統計平均值久，準備平均餘命年數的退休金是起碼的水準。
除了看自己可能活多久之外，還要看每個月要花多少錢。銀行理專指出，如果不考慮個人因素，也用統計值來估算，一般退休後的每個月花費，就以消費支出的七折計算，因為退休後的交際費和交通費比較省，所以以七成估。
根據主計處的統計，92年台北市每人每月消費支出1萬8,898元，打七折是1萬3,229元；高雄人每人每月消費支出是1萬6,185元，打七折是1萬1,011元。
如果不算已準備好退休金的投資收益，也不計算通膨問題，台北夫婦要55歲退休，至少要準備872萬4,789元；高雄市夫婦只要準備638萬1,975元。
不過，上述的消費支出的統計，以台北人來說，醫療保健費用僅以6,796元計算，這對於需要長期照護的老人來說是不夠的。而平均餘命也一直在延長，林淑娟說，想要無憂無慮安穩退休，準備的退休金最好超過上述水準。
台灣理財顧問認證協會秘書長劉凱平說，準備退休金得額外考慮醫療費用。健保未來的趨勢不是調高保費，就是縮短承保範圍。所以除非退休前已購買足夠的保單，可由保險公司支應這部分開銷，否則每月的醫療費用勢必得再提高。

每年高達1.8兆元的退休金市場，雖是保險業者眼中的無窮商機，但對民眾而言，到底哪一種保單，才是首選？專攻退休金市場的永達保險經紀人董事長吳文永說：「還是傳統型壽險最符合退休規劃。」
吳文永說：「試想要拿養老本去購買投資型保單、利變型年金，不僅無法確保投資報酬，更難抗拒風險損失。」
精算出身的吳文永指出，包含台灣、日本與韓國都屬理財保守的民族，根據三地的統計，每一戶家庭的現金與存款往往占所有投資的50%以上，習慣把錢存在身邊。
儘管退休理財的風潮早已為國人接受，但要民眾把累積15-20年的積蓄，投資在沒有一個「保證」的獲利工具，仍無法獲得認同。吳文永也舉例，一般人借錢給他人時，最在乎的是「能不能拿回本金、而非計算可以獲得多少利息。」退休理財亦是同樣道理。
吳文永認為，如果投資型商品的獲利報酬那麼好，為什麼壽險公司不把資金投入其中？再者，以保單預定利率看來，這類保單鮮少有超過2.5%的利率水準，連升息之後，利變型年金險的宣告利率也隨之調降，都凸顯投資型商品的風險與不確定性。
「光要民眾自我承擔投資風險，就已經不符合退休理財的基本精神。」吳文永這樣說道。他認為，選擇傳統長年期終身壽險，不但保有基本保障，更符合未來退休規劃。另外，對壽險公司而言，擁有長年期資金，才是保險公司健全的根本。
除鼓吹傳統型壽險應名列退休保單的第一選擇，吳文永對市場上有業者推出三年投保、六年還本的退休訴求並不以為然。他說，若三至六年就能做好退休，根本不是理財而是發財。
雖然日前主管機關要求壽險公司必須增提責任準備金，導致部分業者暫緩銷售「終身增額壽險」的商品。但吳文永表示，以美國20年公債投資報酬率還有5.5-6%，增額終身壽險的保單預定預定利率僅2.5%，在投保期滿後的滿期金給付並無太大疑慮。
再者，國內壽險公司每年的資金投資報酬率仍維持在3.7%，所以在民眾享有保證、壽險公司得以經營的前提，傳統保單在未來退休理財工具絕對占有一席之地。

退休理財規劃最近受到大家關注，原因是根據內政部人口資料統計，目前國內介於41歲到60歲之間的人口數高達600萬，約占國內勞動人口六成。這些人將從今年開始陸續屆齡退休，預計國內今年就有16萬人屆齡退休，四年後每年退休的人口就激增到40萬人之多。退休是人生第二階段應該是一件快樂的事，但事先規劃妥善才是快樂退休的關鍵。
■ 七成收入才夠養老
多年來專家都建議，退休後要維持退休前所得高峰時的七成收入，才夠養老之用。因為大家假設退休後生活簡單許多，比如說養育孩子的錢、親友往來應酬的錢、房屋貸款的錢、出門做客的服裝費等等，都會比退休前要節省許多，所以有原來收入的七成就夠了。但糟糕的是現在有人發現，情況並不像大家原先想像的樂觀。美國儲蓄教育協會2003年調查發現，美國有一半以上的薪水階級認為退休後日常生活所需用不到退休前收入的七成。該協會認為實際情況要遠比大家想像的悲觀，因為美國人退休後的生活費用，很可能是退休前收入的1.2倍才夠。美國人退休以後生活費用居高不下，是因為人越活越久、醫療費用越來越高，以及維持一定的生活水平需要這三大費用都被大家普遍低估，這些現象我們也全都有。
一般人面對退休規劃常犯的錯誤就是不知道該為自己準備多少錢退休才能維持晚年生活尊嚴。1,000萬元是一筆龐大的金額，假如一個人今年是40歲月薪5萬元，打算65歲退休，退休後維持每月3萬5,000元的生活水平到90歲，在65歲退休時就需要1,000萬元。這只是一個粗糙的試算，重要的是每一個人都該有一個遠程退休養老的目標，目標清楚才有機會轉換成數字，也才有機會了解自己的處境及如何達成遠程目標。
■ 正視老年醫療保健
美國65歲以上的人，2002年平均每年醫療費支出是3,600美元，占退休生活支出12%。目前國內全民健保幾乎是免費的公醫制度，便宜到國外華僑回國治病都划算。但是隨著國內全民健保財務結構急速惡化，我們可以預見日後全民醫療保險趨勢就是保費增加及保險範圍縮小。換言之，老年醫療保健費用勢必像美國一樣大幅上揚，試問未來陸續退休的600萬人是否能妥善因應老年醫療保健快速漲價的財務需要？
今年7月開始實施勞工退休金條例，是薪水階級開始正確處理退休理財規劃的一個契機，因為雇主需要為薪水階級每月提存6%退休金，員工自己也可以相對提撥6%的薪資所得存入個人退休金帳戶。
每月收入的12%存入退休金帳戶是順利達成個人退休養老遠程目標的一個開端，在快速老化的今天有開始要遠比不開始好。

退休金的保證收益率應該是多少？壽險業者表示，勞退新制規定保證收益為「七家行庫2年期定期存款平均利率」，由於操作未達保證收益率者，必須國庫或保險公司自行補足，較難放手投資，報酬率應該會貼近保證收益率。
壽險公司為了要滿足「最低保證收益率」的要求，對於收益率都不敢誇口講得太高。反倒是投信業者，認為一般民眾退休理財的收益率，可以參考「勞保基金」委外代客操作要求的年報酬率，目前為7%。不過，投信業者也坦承，提高年報酬率的提前是取消保證收益規定。
國泰投信資產管理部協理張雍川認為，一般民眾可以7%作為退休理財的報酬率指標。當然因為報酬率要求較高，民眾須承擔一些風險。要達到7%的報酬率，應該做一些資產配置，部分必須投資在股市上。
壽險業者表示，勞工選擇「年金保險制」，如果可以放長期，不要每一年都要求報酬率，而是從進、出點來看平均年報酬率，如此的話，壽險公司就可以較大膽投資，年報酬率要達7%並非不可能。不過，低利率環境下，保證收益率低，壽險業者普遍認為勞退基金的收益率不會高，未來勞退基金的操作績效，會和以往一樣，很貼近保證收益率。民國76年到92年的勞退基金的平均收益率為6.44%，僅高於保證收益6.16%一點點。
而以年金保險制來看，過去從未實施，沒有歷史資料可供參考。壽險公司表示，可能會選擇以長期穩定的投資標的、尤其是固定收益率的投資標的，來規避未達最低保證收益的風險。因此，初期的投資報酬率可能會貼近最低保證收益。
另一家壽險公司表示，勞委會設定勞工退休金的最低保證收益率，主要是為了讓勞工所提撥的退休金無投資風險。不過，也因此喪失獲得較高收益的可能性，因為投資策略會因設定保證收益而趨於保守

究竟適合退休族群的金融商品有哪些呢？不論是銀行或保險公司，第一推薦的，就是「年金」。因為年金商品具備「活的愈久、領的愈多」的特性，可以預防長壽風險，是專門為退休量身訂作的保險商品。
市面上的利率變動型年金，去年席捲金融市場，創造1,300億元的保費收入。而目前保險公司正在積極設計「企業年金」，希望以此搶進勞工退休金市場。
各類的儲蓄險、養老險保單也是與退休金有關的商品，這類保單與年金最大的不同，是不僅活著可以領生存還本金，過世時家人還可以領到一筆壽險理賠金。
除了保險之外，理財專員也會推薦債券型基金，雖然收益率不高，但具有流動性強、免稅的特性。對於資金雄厚的退休族，是相當不錯的選擇。
另一個是與退休金有關的商品是信託。目前有各式各樣的指定用途信託，如果退休族希望將資產留給子孫，但又擔心子孫不孝，就可以利用信託的方式來安排。
上述商品加上銀行存款，都是退休族常見的資產配置標的，這些商品都具有保守、穩定、安全、收益率低的特性，而且100%保本。如果退休族希望自己的錢還能夠「錢滾錢」，創造更多財富，就必須冒一些風險，作些投資理財。例如投資型保單、共同基金、房地產、績優股票等，都是受歡迎的投資工具。

台灣人的平均壽命是76歲，日本是81歲，一旦台灣的醫療與健康水準繼續增加，台灣人的平均壽命也會攀升到現在日本的水準。保險公司指出，人類愈來愈長壽，以平均壽命每十年增加兩歲計算，年輕人準備退休金，至少要比統計值多準備幾年左右。
根據行政院主計處去年底公布的國情統計通報，2003年台灣地區平均壽命為76歲，較壽命最長的日本少五歲，較歐美先進國家少一到三歲，與南韓相仿。在全球208個國家中排行第39。
近十年來，台灣男性平均壽命增加1.7歲，女性增加1.5歲。平均壽命是反映醫療及健康水準的具體指標，2003年人類的平均壽命為67歲，較十年前增加了2歲。
最長壽國家的前三名，分別是日本、香港、聖馬利諾共和國。日本女性平均壽命高達85歲。日本的平均壽命則高達81歲，其次是澳洲、瑞典、瑞士和冰島，也達到80歲。非洲莫三比克平均餘命僅34歲，全球最低。
一個30歲的年輕人，如果計畫60歲退休、預期自己活到現在的平均壽命76歲，只要準備16年的退休金。不過，如果台灣人的壽命以每十年增加兩歲計算，40年後，可能平均壽命已經到84歲，民眾活過76歲後，可能會面臨退休金「斷炊」的窘境。
壽險公會理事長林文英常在各種場合講一個故事：他常去住家附近的公園散步，看到很多老年人在做運動。他跟這些老年人打招呼說：「這麼勤奮的運動，身體健康，一定能夠長命百歲喔！」這些阿公、阿婆回答：「希望能有這個福氣！」林文英又問：「要活到100歲，那退休金準備了多少？」阿公阿婆說：「沒多少耶！」林文英說，老先生老太太活著但沒有錢過活，真的很可憐，不如早一點「回去」算了，不須要運動了。
最近很多壽險公司紛紛打著退休理財規劃的訴求，搶攻退休金市場。壽險業者表示，老年人最須要的三大險種是：長期照顧險、年金險、醫療險，可以同時照顧到「老」與「病」的兩個大問題。如果希望自己老年可以有優質的老年生活，最好年輕時就開始存錢，好好規劃。

未來上路的勞保年金制，將會讓部分提早退休的勞工有一段暫時領不到退休金的情況，一定得等到60歲後才能開始請領退休金；至於上路近兩年的勞退新制，也會出現退休族在領完勞退個人帳戶的錢後，因為錢不夠用，得靠自己想辦法的情況。即使加入勞保及勞退，退休前、退休後都有可能出現領不到退休金的「空窗期」。

以選擇勞退新制的勞工來說，為了避免退休族在勞退帳戶中累積的金額不足以支應退休生活，勞退新制原本有延壽年金的設計，但這項設計卻只適用領取月退的退休族。

根據勞保局的統計，勞退新制開辦近兩年以來，已經有9,300多件勞退金申請案，其中由遺屬請領的件數為2,800件，共請領了6,700多萬元；由退休族本人申請的件數為6,500餘件，領走了約2.6億元，平均每人請領的金額只有4萬元。對60歲的退休族來說，即使省吃儉用，4萬元大概也只夠支應兩、三個月的生活費。

為了避免發生上述狀況，即個人帳戶的錢太少，平均餘命卻太長，勞退新制有一項延壽年金的設計，也就是滿60歲開始領月退休金時，退休族可以加買延壽年金保單，只要領完個人帳戶的錢，還可以靠60歲買的延壽年金保單再繼續領退休金至身故。

不過延壽年金的設計，卻只適用於領月退的退休族，也就是勞退新制上路後，如果實際提繳退休金的年資未滿15年，就要請領一次退休金，沒有延壽年金的保障，領完一次退休金就得靠自己，等於有活太久的風險。

至於未來將上路的勞保年金制，由於在符合勞保舊制退休要件時就可以辦理退休，所以也可能出現勞工在50歲時因為符合資格辦理退休，但卻要等到60歲甚至65歲才能領到勞保退休金的情況。

這種退休金「空窗期」對哪一類勞工影響最大？如果提繳勞退金年資未滿15年的勞工，在50歲退休時又選擇勞保年金制，就會出現即使退休，但有一段前面領不到退休金，後面也領不到退休金的空窗期。

股票的報酬率一定比較好嗎？長期投資可不一定，根據試算，75%股、25%債的資產配置，獲利比全數放在股票來得高，退休族如果要投資十年以上，最好掌握股債黃金比例。

這幾年全球股市進入大多頭，很多人對債券投資每年僅個位數字的平均報酬率不感興趣，匯豐中華投信執行副總經理孫煌正說，事實上，投資組合加入債券部位，不僅可降低波動風險，將時間拉長來看，甚至有機會創造比單純投資股市更好的報酬。

按照Lipper的統計資料，從1997年到2006年之間，假設投資人擁有100萬資產，若將這100萬元全部投資在股市，十年來約可賺到78萬元，但投資人要面對的是每年平均約14.5%的上下震盪。

假設是股債75%、25%，十年來可以獲利112萬元，不僅比單純投資股市要多出34萬元獲利，投資人忍受的震盪幅度還可以比單純投資股市少了3%（年化標準差為11.5%）。

如果投資人採股債各半的方式來投資，十年來獲利也會超過百萬元，達到102萬元，震盪幅度更進一步下降到7.9%，但如果將股票、債券的投資比重配置為25%、75%，十年來約可獲利91萬元，而每年平均的上下震盪幅度更可低到4.9%的水準。

如果是一對55歲左右剛退休的夫婦，孫煌正建議可用股票75%、債券25%的黃金比例作為退休金的理財規劃，剛好規劃在65歲退休時可以領回一筆自己投資理財的退休金。

按照過去十年的歷史統計，這是獲利相對較好的投資組合，風險也在可以忍受的範圍之內，投資人可以享受相對富足的退休生活，風險也較純股市投資來得低。

但隨著年歲增長，如果已經超過65歲的退休族，則可拉高債券的投資比重到50%以上，藉由債券穩健收益特性，來達到保護資產效果。

累積千萬退休金不是夢，保誠人壽發言人張鎮坤表示，退休準備必 須穩健、保本，才能確保擁有安定的老年生活，建議落實退休規劃的 三Ｐ：預估（Predict）、規劃（Plan）、執行（Practice），富足 退休的夢想將可成真。進行退休規劃，首先要為自己的退休金設定目 標數字。預想幾歲退休、有幾年的退休生活、要過怎樣生活？然後弄 清楚退休金來源與總額，就可以算出退休金的缺口，並提早準備。一 般理想的退休生活每月費用是所得替代率的六至七成。

　　有了足夠的退休金，別忘了最重要的就是要將無法預期的風險做好 妥善規劃，例如超出預期的醫療、需要請人長期看護、活得太久導致 退休金不足等。這些風險皆可以透過合適的理財工具做好完善的準備 ，而保險正可以滿足各項退休需求。

　　保誠人壽表示，以保險做為退休規劃工具時，要以終身醫療險為優 質的退休生活打底，倘若預算允許，建議買足額的住院醫療險、防癌 險、重大疾病險與長期看護險。在累積退休金方面，則建議以投資型 保單為主要工具，因為它同時具有保障與投資雙重功能，增加獲利的 機會。變額年金也屬投資型保單的一種，可以選擇保證給付期間，保 證期滿後若仍生存，可以繼續領年金到一定年齡，以「保誠人壽金鑽 年年變額年金保險」為例，年金給付最高到一一一歲為止。現在人類 平均壽命逐年增加，年金險可以確保長期穩定提供老年生活的需求。

自民國90年起，行政院勞委會即開始規劃「勞工退休金條例」草案，自此退休問題開始引發注意，眼看著勞退新制即將於今年7月開始實施，究竟國人歷經4年來的退休理財規劃「教育」成效如何？

　根據瑞泰人壽公佈的「國人退休觀念」市場調查結果顯示，從90年至94年，民眾對於開始退休規劃的年齡及退休儲蓄比例雖然略有提升，但要達到「所得替代率70%」的退休目標，即退休後每月收入約為退休前每月收入70%的程度，仍有一段距離。

開始規劃退休年齡略有提早

　據瑞泰人壽分別於90年及94年的退休理財調查顯示，目前有31%的受訪者，認為需在35歲之前進行退休理財規劃，較90年時的24%增加，顯現國人退休意識提升，有提早規劃趨勢；不過仍有相對多數的受訪者（90年的27%及94年的33%)，認為在36~40歲之間開始做退休規劃即可。

　瑞泰人壽總經理包道霖表示，退休規劃要愈早開始愈好，能夠在進入職場時即開始規劃最輕鬆，因為退休理財規劃有三要素，分別是長期累積、定期定額及投資組合，掌握及早開始，是踏上成功的第一步。

務實的退休後生活費需求估算

　對於退休後生活費需求部份，根據90年的調查統計，認為退休後每月生活費用需求為1~3萬居多，94年則較多認為應為3~5萬元，包道霖指出，表面上國人提高退休金期望，但以國內90年平均薪資3.8萬元，及93年平均薪資4.3萬元的基礎看來，退休金期望值並無明顯提高，此項調查結果顯示國人退休後生活需求不高，但也顯示國人對退休後生活費用預估的務實態度。

計劃薪資提撥率有提高趨勢

　至於國人每月儲蓄多少薪資比例做退休規劃部份，沒有規劃的人從90年的40%減少為94年的29%；計劃儲蓄21%以上的受訪者，也由原來90年的7%，增加到94年時的16%。其中，計劃儲蓄15%左右則最多人認同。包道霖表示，勞保老年退休金加勞退新制6%提撥率所得替代率並不高，個人儲蓄退休金部份應該要更積極。

　根據調查顯示，受訪者最常使用的退休理財投資工具，4成以上選擇定存/現金，顯示國人偏好保守型投資，造成投資報酬率無法提高，也使得退休金累積速度慢。另外，國人對使用人壽保險及共同基金儲蓄退休金有增加的趨勢。

所得替代率70%退休有品質

　包道霖依據「國人退休觀念調查結果」進行試算，發現國人退休理財觀念與達到70%的理想替代率之間「並無交集」，建議需改變行為才能彌補退休金缺口。以37歲勞工，每月收入4.5萬元，加入勞退新制。60歲退休時，勞保可領取189萬元，每月所得替代率約9.1%；勞退新制提撥所得替代率有8.8%；個人儲蓄部份，以儲蓄薪資15%(最多人所認同的薪資提撥比率)，投資於報酬率3%的定存或儲蓄險，所得替代率為27.1%，三項退休金來源加總之後，該名勞工在60歲退休時所得替代率為45%，與理想中的70%替代率仍有一段差距。從調查試算結果可見，國人所認同的退休儲蓄率15%，並不足以彌補退休金缺口，唯有增加個人儲蓄金額並慎選投資工具提高投資報酬作因應，才能達到目標。

國民年金之主管機關為何？
在中央為中央社政主管機關(內政部)；在地方：直轄市為直轄市政府，縣市為縣市政府。

國民年金的適用對象為何？
只要年滿25歲，未滿65歲，沒參加軍、公教、勞保以及未曾領取相關社會保險老年給付的民眾，都可以參加。而開辦時，未滿65歲的農保被保險人，全部強制納入「國民年金」保障。

可否將勞保退保，改參加國民年金？
勞保是在職強制保險，如仍在職工作，就不可以將勞保退保，改參加國民年金。

國民年金開辦前已領取勞保老年給付者，可否參加國民年金保險？
雖然開辦前已領過勞保老年給付，只要開辦時尚未滿65歲，而且未領取公教保養老給付及軍保退伍給付，仍應參加國民年金保險。

公教人員退休後，可否參加國民年金？
公教人員退休後，如已領取公教保養老給付，依規定不能再參加國民年金。

外籍配偶可否參加國民年金保險？
外籍配偶未取得本國籍前，不能參加國民年金保險，必須等到在國內設有戶籍，而且符合年滿25歲、未滿65歲，未參加軍、公教、勞保等規定，才可以參加國民年金保險。

已參加農保者，是否應改參加國民年金保險？
國民年金開辦時年滿15歲、未滿65歲，且原本參加農保的農民，應改參加國民年金保險，並自農保退保；但年滿65歲以上的農保被保險人，仍繼續參加農保。

農民改參加國民年金後，原本的農保年資是否都沒了？
農民改參加國民年金後，原本的農保年資予以保留，日後如請領國民年金的身心障礙年金或遺屬年金時，可併計其農保年資（農保並無老年給付，故農保年資無法併入國保老年年金計算）。

我現在63歲，有參加農保，就快可以領老農津貼了，是否可以不參加國民年金保險？
不行，國民年金保險實施後，敬老津貼及老農津貼已整併入國民年金制度，未滿65歲的農保被保險人必須依規定改參加國民年金保險。一般國民如按時繳費，65歲起每月就可以領老年年金至少3,000元；至於農民改參加國保後，如按時繳費，於65歲起除可領取老年年金給付至少3,000元，符合條件者並可領取差額金3,000元，每月領取金額超過6,000元，而且都領得比現在的敬老津貼及老農津貼多。

國民年金的保險效力從何時開始？到何時結束？
國民年金保險的保險效力從符合加保資格的當日零時開始，到喪失加保資格的前一日24時停止；但被保險人如果死亡，則至其死亡當日終止。

國民年金的月投保金額為何？
國民年金開辦第1年，以勞工保險投保薪資分級表第一級（即基本工資，目前為17,280元）為月投保金額；第2年起，則視消費者物價指數累計成長率是否達5%，再依該成長率調整。

國民年金的保險費率為何？
國民年金保險費率，第1年為6.5%，第3年調高0.5%（即為7%），以後每2年調高0.5%，到最高上限12%為止。但保險基金餘額足以支付未來20年保險給付時，不予調高。

保險費要繳多久才可以領老年年金？
保險費繳到65歲為止，年滿65歲就可以請領老年年金。

一時找不到工作或家裡貧窮者，國民年金的保費如何繳納？
1.低收入戶，其保費由政府全額補助。 2.所得未達一定標準者，只要負擔30%或45%的保費。 3.身心障礙者依障礙程度，可免繳保費或只要負擔30%或45%的保費。 4.失業或確實繳不出保費者，可申請分期或延期繳納 。

不繳納保險費會有何影響？
國民年金採柔性強制，不繳納保險費者不罰，但無法享有基本保障年金(3,000元或4,000元)的優惠。

國民年金給付有幾種？
國民年金給付計有老年年金給付、身心障礙年金給付、喪葬給付及遺屬年金給付四種。

請領年金給付後，年金給付金額會調整嗎？
會，月投保金額調整時，年金給付金額之計算基礎隨同調整。

同一種保險給付，可否因同一保險事故，重複請領？
不可以，因同一保險事故，不得重複請領保險給付。

國民年金開辦前，已年滿65歲且已領取每月3,000元敬老津貼或6,000元老農津貼者，是否會因國民年金之開辦受到影響？
國民年金實施後，敬老津貼、老農津貼都雖已整併入國民年金制度，但原已領取敬老津貼或老農津貼者，其原領取津貼之權益，仍受到保障，並不會受到影響。

老年年金給付如何發給？
年滿65歲之國民年金被保險人或曾參加國民年金保險者，自年滿65歲當月起按月發給，發給至被保險人死亡當月為止

請領身心障礙年金給付者，於年滿65歲時，可否改請領老年年金給付？
已請領身心障礙年金給付者，不予退保並持續參加國民年金保險，年滿65歲時，得改請領老年年金給付；其領取身心障礙年金前之保險年資得予併計，以保障其老年基本經濟安全。

國民年金開辦時年滿38歲未滿65歲之農民，請領3,000元差額金之資格為何？
國民年金開辦時改參加國保為被保險人且年滿38歲未滿65歲農民，於年滿65歲時，如仍為國保被保險人，且符合原老農津貼申領條件者，得向本局請領差額金每月3,000元至死亡為止。

請領身心障礙基本保證年金者，得否再請領身心障礙年金給付？
請領身心障礙基本保證年金者，不得再請領身心障礙年金給付，但於年滿65歲得改領老年年金給付。

請領身心障礙年金給付者，於年滿65歲是否可改請領老年年金給付？
請領身心障礙年金者，於年滿65歲得改領老年年金給付，其請領身心障礙年金前之年資，及領取身心障礙年金期間繼續參加本保險之年資，應併入其老年年金給付計算。

勞保年金與勞保一次金比一比

勞保年金設保證、展延機制及消費者物價指數調整，勞工不吃虧

國民年金與勞保年金有何關係？

勞保一次金VS.勞保年金

國民年金VS.勞保年金

勞保一次金+國民年金VS.勞保年金

一、勞保年金與勞保一次金比一比
現行勞保一次給付最高為45個月(若超過60歲仍繼續加保，最高可到50個月)基數。假設勞工勞保年資30年，平均投資薪資4萬元。
◎勞保一次金：40,000元×45個月=180萬元
◎勞保年金：40,000×年資30年×1.55%=18,600元/月


勞保年金領10年就超過一次金的金額，且勞保年金可領至身故，由此來看，選擇年金當然較有利。

二、勞保年金設保證、展延機制及消費者物價指數調整，勞工不吃虧
 ◎保證機制：
假設勞工選擇一次金，可領取180萬元的老年給付，若選擇年金給付，假設領了30萬元就身故，則勞保局會再支付150萬元(180萬元-30萬元)的差額。

◎展延機制：
勞工年滿60歲仍繼續工作，則每延後1年增給4%，最多增給5年20%。

◎物價指數調整：
依勞保年金的規劃，年金給付金額會依消費者物價指數調整，當消費者物價指數累計成長率達5%時，即依該成長率調整，以確保勞工長期經濟生活。

三、國民年金與勞保年金有何關係？
一、勞保與國保之老年年金給付得同時請領
被保險人符合勞保及國保老年年金給付請領資格者，得向任一保險人同時請領，並按勞保及國保之年資，依規定分別計算後合併發給。

二、未達請領勞保老年年金之年限條件，而併計國保年資後已符合者，亦得請領勞保老年年金
鑑於勞工進出勞動市場頻繁，且國保施行後，勞工在勞保及國保體系均有年資，惟勞工可能因勞保年資較短，未達請領老年年金給付「保險年資合計滿15年」之條件，故為確保其老年經濟生活安全，於併計國保年資後已符合條件，其亦得請領勞保老年年金。

三、被保險人經評估為終身無工作能力並請領失能年金給付，如具有國保年資者，得依勞、國保各保險規定分別核計相關之年金給付
為兼顧失能者權益，使其於勞保及國保二個社會保險體系流動時，獲得適當生活保障，故予明定請領勞保失能年金給付時，得合併國保年資，並按各保險之給付標準分別核計「勞保失能年金」及「國保身心障礙年金」。

四、被保險人發生失能或死亡保險事故，如被保險人或其遺屬同時符合國民年金保險給付條件時，僅得擇一請領

什麼是勞保年金？

勞委會為能建立一個完善的勞工保險保障體系，讓終生辛勞的勞工及其遺屬能獲得更適當的經濟生活保障，於是規劃勞工保險老年、身心障礙及遺屬年金制度。 勞工保險年金制度活到老領到老，保愈久領愈多，勞委會並期許藉由勞工保險年金制度的建立，讓勞工朋友未來的生活過得更好、更有尊嚴。

勞保年金何時上路？

勞工保險年金制度的推動是今(97)年勞委會施政重點，目前勞工保險年金制度的內涵已納入「勞工保險條例」修正草案，並於(97)年2月15日送請立法院審議中終於在97年7月17日經立法院三讀通過，並將自98年1月1日起施行，立法過程極為艱辛，勞工保險自此正式邁向年金化，為勞工朋友提供更完善的勞保保障體系。

誰可以請領勞保年金

如果您的勞保年資合計滿15年且年滿60歲，就可以請領老年年金，可以選擇一次領回或按月領。
（但請注意：以後請領年齡逐步提高，從年金施行之日起，第10年提高1歲，以後每2年提高1歲，至65歲為止）。

勞保年金給付之優點

一、年金給付與一次給付雙軌併行，勞工或其遺屬可自由選擇
年金施行前有保險年資者，原有之勞保給付權益不受影響，勞工或其遺屬可以在請領老年、失能或死亡給付時，選擇請領年金給付或一次給付。

二、提供被保險人或其遺屬長期且安定的生活保障
◎年金給付按月領取，既安全又有保障。
◎老年年金可提供被保險人老年退職後安定之生活所需，亦得視個人退休需求而選擇延後或提前請領。
◎失能年金並有加發眷屬補助，可確實保障因重度殘廢不能工作之被保險人家庭經濟生活。
◎遺屬年金另有遺屬加計，可提供被保險人遺屬長期之生活照顧。

三、活到老領到老，保愈久領愈多，三種年金得相互轉銜，保障完整
勞保年金是按照實際保險年資為計算基礎，沒有年資上限，所以保險年資愈久，未來領取年金給付金額愈高。且年金得相互轉銜，於領取老年或失能年金給付期間死亡，其遺屬亦得改領遺屬年金，所以勞保年金制度極具保障完整性。

四、領取年金可以避免因通貨膨脹導致給付縮水
為確保年金給付之實質購買力，年金給付金額會隨著消費者物價指數累計成長率來調整，所以，年金給付是對抗通貨膨脹之最佳選擇。

五、提供被保險人或其受益人基本生活保障
為使被保險人或其受益人獲得最基本之生活保障，勞保年金規範各項年金給付之最低基礎保障金額，老年及遺屬年金給付最低保障金額為3,000元，失能年金給付為4,000元。

年金給付之申請與核發原則

（一）提出申請，按月發給

（二）平均月投保薪資的計算方式

◎「年金給付」及「老年一次金給付」： 按被保險人加保期間最高60個月之月投保薪資予以平均計算；參加保險未滿5年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。

◎選擇一次請領老年給付︰ 被保險人退保之當月起前3年之月投保薪資平均計算；參加保險未滿3年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。

◎其他現金給付︰ 被保險人發生保險事故之當月起前6個月之實際月投保薪資平均計算；其以日為給付單位者，以平均月投保薪資除以30計算。

◎同時受僱於2個以上投保單位︰ 其普通事故保險給付之月投保薪資得合併計算，不得超過勞工保險投保薪資分級表最高1級。但連續加保未滿30日者，不予合併計算。

（三）保險年資計算方式
不論是「一次請領老年給付」或是「三種年金給付」，於計算給付標準時，如保險年資未滿1年者，依其實際加保月數按比例計算；未滿30日者，以1個月計算（計算至小數第二位為止，小數第二位以下四捨五入）。

（四）修法前有保險年資之被保險人，得選擇年金給付或一次請領給付

（五）不論選擇年金給付或一次請領給付，經保險人核付後，不得變更

（六）當消費者物價指數累計成長率達正負5％時，勞保年金給付金額即隨同調整

（七）為保障在條例修正施行前發生保險事故者之給付權益，得選擇適用舊制或新制之規定

（八）三種年金給付僅能擇一請領
基於社會保險給付不重複保障之原則，被保險人或其受益人符合失能年金、老年年金或遺屬年金給付條件時，應擇一請領。

（九）被保險人請領老年給付，不受請求權時效規定之限制
過去受限於舊制老年給付請領時效之規定，被保險人於退保時已符合請領老年給付規定，因選擇待業，致未於請領時效內提出申請，需再重回職場加保，始能請領老年給付，因中高齡勞工再就業不易，故易有掛名加保之情事產生，迭生爭議。本次修法除增加選擇年金之誘因，另明定被保險人請領老年給付者，不受請求權時效規定之限制。

勞保年金4大給付標準與條件

台灣地區早已經進入高齡社會，上有平均壽命的延長，下有出生率的下降，以致老人的人數和比例呈現顯著成長；而隨著社會的變遷與家庭結構改變，傳統家庭成員相互扶持的功能逐漸式微，使得各界普遍強調老年問題的重要性。 攸關全民老年生活福祉的國民年金法案，已於97年10月正式實施，目前全世界有一百三十六個國家擁有國民年金制度，但所謂「國民年金保險」到底是什麼？

什麼是國民年金？

隨著老人化社會來臨，政府為確保這群沒有相關社會保險國民，也能在老年或發生身心障礙時擁有基本的經濟保障，立法院去(96)年正式3讀通過「國民年金法」，將於今(97)年10月正式實施國民年金保險。 「國民年金」是一種社會保險制度，以全體國民為保險對象，目的是提供民眾生活上的保障。當民眾遭遇老年、殘障或死亡時，國民年金提供定期性繼續給付，以保障本人或其遺屬的生活。

誰可以參加國民年金及強制納保對象？

依「國民年金法」規定，只要年滿25歲，未滿65歲，沒參加軍、公教、勞保以及未曾領取相關社會保險老年給付的民眾，都可以參加。而開辦時，未滿65歲的農保被保險人，全部強制納入「國民年金」保障，只要每月繳交保費，年滿65歲，就可以每月領取年金。

修正︰(已於97年7月18日經立法院三讀通過)
1.農保與國民年金脫勾，不納入國民年金，農民仍繼續參加農保，如符合老農津貼請領資格，仍可繼續申領老農津貼。
2.放寬勞保年金制度98年1月1日實施前領取勞保老年給付者，如未滿65歲，亦可參加國民年金，不受勞保年資之限制。

國民年金的最大特色是什麼？

將所有津貼整併，開辦時，年滿65歲老人，每月可先領取3千元基本保證金；如果是老農，除原先農民津貼6千元，再加3千元；而38-65歲之間投保的民眾，退休後，可領國民年金，還可加領差額3千元，至於未滿38歲者，則只能投保國民年金，還無差額可領，但起碼老年退休不用愁。

加入國民年金要繳多少錢？

依「國民年金法」規定，開辦第一年訂為6.5%，以後每2年調高0.5%，最高上限為12%。政府為減輕民眾負擔，政府會補助4成保費，被保險人只需自負6成。
國民年金保費計算公式：月投保金額(即基本工資)×保險費率

國民年金4大給付標準與條件？

依國民年金法規定，除老年年金須待被保險人年滿65歲才得請領外，其餘給付項目都沒有請領年齡的限制。

退休制度完善著稱的瑞士，合理的所得替代率為70％
台灣人若仰賴勞保老年給付、勞退新制退休金，只能湊到28％所得替代率
加上每個月3000元的老人年金，所得替代率達37％只能維持基本生活，
若要維持退休前的生活水準，另外的10,440元（約33％）的錢要自己籌。

年齡60歲，平均壽命82歲，根據健保局統計，自健保實施以來，男女兩性的平均壽命增長了兩歲，死亡率也明顯下降。人類壽命仍繼續在延長，活100歲絕非難事。

依據主計處的統計，台灣省平均每人每月生活費8,529元來計算，一年的生活費約十萬元，累計三十年下來，至少要三百萬元才夠用；但這還不包括最基本的房租，醫藥費，甚至休閒娛樂等額外開銷。

以合理的所得替代率七成來看，台灣人若仰賴勞保老年給付、勞退新制退休金，只能湊到28％所得替代率，另42％的退休養老所需，要靠自己存錢；即使加上每個月三千元的老人年金，每個月總收入為11,960元，所得替代率達37％，只能維持基本生活，若要維持退休前的生活水準，另外的10,440元（約33％）的錢要自己籌