勞退基金監理委員會今（2）日正式掛牌成立，500多萬名勞工的退休金未來將運用得更有效益，如果依之前勞委會所說基金績效可以從現行的2%提升到4%，自提6%的上班族，從勞退個人帳戶所獲得的報酬也可以跟著提升，最高可以達6%。
勞退監理會未成立之前，由於勞工參加新制所提繳的退休金只能放在銀行定存，到今年6月為止報酬率只有保證收益的2.3107%。
如果以2.3%的報酬率、薪資3萬元、個人薪資成長率3%計算，工作30年後共可累積到143萬元，所得替代率約10.8%；不過如果同樣的條件，但退休金的報酬率提高到4%，工作30年後可累積的金額提高為183.5萬元，所得替代率約16.1%。
勞退監理會成立後，未來基金提高報酬，可望吸引上班族「回籠」參加自提。以一位所得稅課稅級距40%的上班族為例，自提的6%可以免稅，等於已經先獲得2.4%（40%×6%）的報酬，若加上個人帳戶內累積的基金有政府2%的保證收益，自提的報酬可達4.4%，未來基金績效順利提高到4%，報酬等於最高可以達6.4%。至於所得稅率級距最低6%的上班族，參加自提後基金未來的無風險報酬也有機會提高到4.36%。
選擇新制的上班族，若要領到和舊制相同的退休金（約25%的所得替代率），自提就至少要到3%以上的水準才行，若自提3%，所得替代率就可達26%。
除了提高退休金報酬率，另一項好處是具節稅優勢，只要所得稅率級距是21%以上者，自提的節稅效果都很明顯。
舉例來說，如果月薪是10萬元，適用稅率21%的上班族，每月自提6,000元，一年共自提7萬2,000元，一個人節稅的金額就是1萬5,120元（7.2萬元×21%）。如果夫妻都是上班族，太太也參加自提，節稅金額可以更大。如果稅率級距是30%甚至40%，自提6,000元每月所先賺到的報酬就更高了。
財務顧問指出，自提的另一項效果是，每月自提等於是強迫自己一定要存幾千元，如果沒有參加自提又沒有把錢拿去投資，而是花在一般消費上，反而減緩累積退休金的速度。
留言列表
站務佈告欄 (1)
